Moms på faktura

Momssatsen er 25 %

I Danmark er der én momssats: 25 %. Momsen lægges oven på prisen uden moms, og den er ikke din indtægt – du opkræver den på statens vegne og afregner den, når du angiver moms.

Regnestykket

Fra beløb uden moms: gang med 0,25 for at få momsen. Fra beløb med moms: divider med 5 for at få momsen — eller med 1,25 for at få beløbet uden moms.

Det skal fakturaen indeholde

• •Dit CVR-nummer og firmanavn samt kundens navn og adresse
• •Fakturadato, fakturanummer og betalingsfrist
• •Beskrivelse af varen eller ydelsen samt antal
• •Beløb uden moms (nettobeløb)
• •Momssats og momsbeløb – vist som en selvstændig linje
• •Samlet beløb at betale inkl. moms

Se den fulde tjekliste i vores guide til krav til en faktura.

Sådan hjælper FakturaPlus

• •Moms beregnes automatisk pr. linje – du skriver blot prisen
• •Fakturaen viser netto, moms og total, som loven kræver
• •Momsoverblik samler salgs- og købsmoms for perioden (vejledende)
• •Momsfrist-påmindelse på dashboardet, så du husker at angive
• •Eksportér dine tal til dit regnskabsprogram eller til din revisor

Momsoverblikket er vejledende og erstatter ikke din bogføring eller din officielle momsangivelse.

Ofte stillede spørgsmål om moms på faktura

Hvor meget er momsen i Danmark?

Momssatsen i Danmark er 25 %. Momsen lægges oven på salgsprisen uden moms, og den skal fremgå som et selvstændigt beløb på fakturaen.

Hvordan beregner jeg moms på en faktura?

Moms = beløb uden moms × 0,25. Sælger du for 1.000 kr. ekskl. moms, er momsen 250 kr., og kunden skal betale 1.250 kr. Skal du finde momsen i et beløb, der allerede er inkl. moms, dividerer du med 5: 1.250 / 5 = 250 kr.

Skal momsen stå som en selvstændig linje?

Ja. Fakturaen skal vise beløbet uden moms, momssatsen og momsbeløbet samt totalen inkl. moms, så kunden kan se, hvor meget moms der er opkrævet.

Hvad hvis jeg ikke er momsregistreret?

Er du ikke momsregistreret – fx fordi din omsætning er under grænsen for momsregistrering – må du ikke opkræve moms. Så laver du fakturaen uden moms og skriver ikke en momssats på.

Er alle ydelser momspligtige?

Nej. Visse ydelser er momsfrie, fx en del undervisning, sundhedsydelser og persontransport. Er du i tvivl om din ydelse, så spørg din revisor eller tjek reglerne hos Skattestyrelsen.

Hvornår skal jeg angive og betale moms?

Det afhænger af din momsperiode – typisk kvartalsvis eller halvårligt for mindre virksomheder og månedligt for større. Angivelse og betaling sker i TastSelv Erhverv. FakturaPlus viser din næste frist på dashboardet.

Kan FakturaPlus lave min momsindberetning?

FakturaPlus giver dig et vejledende momsoverblik ud fra dine fakturaer, så du kan se salgs- og købsmoms for perioden. Den officielle angivelse foretager du selv i TastSelv – eller din revisor gør det ud fra dit regnskab.

Vejledende information – ikke skatterådgivning. Spørg din revisor eller Skattestyrelsen, hvis du er i tvivl.